自2020年11月24日，义乌市审计局完成对我单位的义乌市森林通道工程（五洲大道两侧）一标段项目竣工结算情况的审计，并出具了《审计报告》（义审函〔2021〕19号），对于审计中指出的问题及提出的意见建议，我集团高度重视，严格落实责任，强化抓实审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

一、关于工程结算不规范问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，依法据实调整工程造价及有关会计账目。

整改落实情况：原结算金额我集团按照财政结算审查书出具的最终金额支付。现已责成下属企业城市建设发展有限公司对该工程结算中多计的27858元工程价款，已在复审报告中直接扣除。

二、关于项目后期绿化养护监管不到位问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，按照工程建设管理要求，做好绿化养护监管。

整改落实情况：该工程于2015年12月14日完成竣工验收，养护期至2017年12月13日止。养护到期后，因主管部门未能明确接收单位，我集团未能完成移交工作，仍由施工单位负责养护，费用由施工单位自行承担，造成绿化缺管失养问题。而后为保护施工单位合法权益，2021年8月1日已委托养护公司进行现状养护。

三、苗木种植密度调整不规范问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，严格把控施工过程中的变更，特别是对于苗木密度变更的事项。

整改落实情况：针对《调查报告》中提到的，苗木种植密度调整不规范问题。今年，我集团已对现行《义乌市城投集团政府投资项目变更管理办法》（2017版）进行了修订完善；同时，加强审核力度，明确责任划分，相关职能部门人员下沉到项目部，明确变更源头，界定主要责任部门；加大处罚力度，规范变更流程，严格执行“先批准、后实施”的管理办法，扎紧制度的笼子。

四、工程造价控制不够到位问题。

审计整改要求：责成问题单位整改落实，强化工程造价控制，把控好设计和预算阶段的工程造价，减少过程及结算阶段工程造价变动。

整改落实情况：一是目前新建项目均采用杉木及毛竹支撑。二是集团新建项目一般不超过信息价，如果实际确实高于信息价（设计规定的特殊树种），需公司企务监督、造价小组、集团项目中心等部门认定签证，履行询价流程，再按合同相关约定进行调整。三是原有设计草皮为矮生百慕大+黑麦草混播。现新建项目均采用马尼拉草皮或麦冬等地被，以保证易养护性和经济性。四是原机械造坡工程量控制欠妥，目前项目均以施工前后测绘数据按时计算。

义乌市城市投资建设集团有限公司

                                                                                                              2021年12月3日